在实际的商业交易中，可能会遇到需要对已认证的增值税发票进行冲红（即红字冲销）的情况。这通常发生在商品退货、服务取消或者开具错误等情形下。当对方公司开具的增值税发票已经完成认证后，如何正确地进行冲红操作呢？以下是一些关键步骤和注意事项。

一、了解冲红的前提条件

在进行冲红之前，必须满足一定的前提条件。首先，原发票必须是合法有效的，并且已经在税务系统中完成了认证流程。其次，冲红的原因需符合相关规定，比如因货物退回、服务终止或金额计算错误等情况。此外，原发票对应的税款已经申报缴纳，这是冲红的重要基础之一。

二、申请开具红字信息表

1. 提交申请：首先，购买方需要向主管税务机关提交《开具红字增值税专用发票信息表》（简称“红字信息表”）。此表需详细填写原蓝字发票的相关信息，包括发票号码、开票日期、金额及税额等。

2. 税务审核：提交之后，税务机关会对所提交的信息表进行审核。如果审核通过，则会发放《开具红字增值税专用发票通知单》（简称“通知单”），这是后续开具红字发票的关键凭证。

三、开具红字发票

收到通知单后，销售方可以根据通知单上的信息开具红字发票。需要注意的是，红字发票的开具必须与原蓝字发票一一对应，且不能超出原发票的金额范围。

四、注意事项

- 及时性：冲红操作应在合理的时间范围内完成，避免因延迟导致不必要的税务风险。

- 资料保存：在整个过程中，所有相关的文件资料都应妥善保管，以备日后核查。

- 沟通协调：买卖双方应当保持良好的沟通，确保信息准确无误，以便顺利完成冲红流程。

总之，在处理已认证的增值税发票冲红时，严格按照税务法规执行是非常重要的。只有这样，才能有效避免潜在的法律风险，保障企业的合法权益。如果您对此还有疑问，建议咨询专业的财税顾问或直接联系当地税务局获取更详细的指导。